Cuándo puede reclamar a sus padres: una guía para el éxito
Reclamar dependientes puede reducir sus impuestos. Pero existen reglas sobre a quién puede reclamar. Puede reclamar a sus padres como dependientes si cumplen con ciertas reglas del IRS para un familiar calificado. Es importante saber si puede reclamar a sus padres como dependientes, ya que esto puede ayudarlo a ahorrar más en impuestos. Este artículo le explicará las reglas para «¿Cuándo puedo reclamar a mis padres como dependientes?» establecidas por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Cubrirá los aspectos principales que debe tener en cuenta, así como también brindará información adicional sobre cómo reclamar a un dependiente y ciertas excepciones que pueden aplicarse.
Requisitos de calificación para reclamar a sus padres como dependientes
Para reclamar a sus padres como dependientes, debe cumplir con ciertas reglas. Estas reglas garantizan que los beneficios fiscales se destinen a quienes más apoyan a sus padres ancianos o discapacitados.
Límite de ingresos para reclamar a sus padres
Los ingresos brutos de sus padres deben ser inferiores a $4,700 por año (hasta $5,050 para 2024). Los ingresos del Seguro Social no se cuentan para este límite. Pero hay algunas excepciones, así que revise las finanzas de sus padres con cuidado.
Manutención
También debe proporcionar más de la mitad de la manutención total de sus padres durante el año fiscal, cumpliendo con la prueba de manutención. Esto significa la habitación en la que viven en su casa, la comida que les compra, las facturas médicas y otros costos que cubre, incluidos los gastos del hogar. Llevar un registro de estos gastos es clave para demostrar que puede reclamar a sus padres como dependientes y cumplir con el requisito de manutención.
Si su padre o madre es un padre con custodia, debe haber vivido con usted todo el año en su hogar principal y como miembro de su hogar. Si su padre o madre es su padre adoptivo, debe haber vivido con usted todo el año en su hogar principal y como miembro de su hogar. Sin embargo, en ciertos casos, el padre o madre sin custodia puede reclamar al niño como dependiente si cumple con ciertos requisitos.
Esto generalmente requiere una declaración escrita del padre o madre con custodia que indique que no reclamará al niño como dependiente, así como otros requisitos descritos en la Publicación 501. Si varias personas brindan apoyo a una persona y debido a eso ninguna persona brinda más del 50% del apoyo, los proveedores de apoyo pueden firmar una Declaración de Apoyo Múltiple que designe quién puede reclamar a la persona apoyada como su hijo calificado. Si ha cuidado a un padre anciano, este puede calificar como su dependiente, lo que resulta en beneficios fiscales adicionales para usted, como el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y el apoyo de un padre o madre adoptivo.
Exceder sus ingresos
La cantidad de apoyo que usted proporciona también debe superar los ingresos de sus padres en al menos un dólar, por lo que es importante considerar y documentar cuidadosamente la cantidad de apoyo que proporciona. Además, para el año fiscal 2021, la cantidad máxima que se puede aportar a una cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes y la cantidad de beneficios de cuidado de dependientes libres de impuestos proporcionados por el empleador se duplicaron de $5,000 a $10,500, lo que brinda aún más apoyo a los padres con custodia y cuidadores. Para reclamar a sus padres como dependientes, es posible que deba proporcionar una declaración escrita que indique que los reclamará como dependientes y cumplir con otros requisitos descritos en la Publicación 501.
Cumplir con estas dos reglas principales (límite de ingresos y requisito de apoyo) es clave para reclamar a su padre como dependiente. Conocer y seguir estas reglas puede ahorrar más y garantizar que sus padres obtengan la ayuda que necesitan.
Gastos médicos para padres dependientes
Si usted pagó por la atención médica de sus padres, puede reclamar sus gastos como una deducción. Esto es así incluso si no cumplen con los ingresos para ser su dependiente. Los gastos médicos totales deben ser más del 7.5% de su ingreso bruto.
Para deducir los gastos médicos de sus padres, ellos deben ser su dependiente. Su ingreso bruto para el año no puede ser más de $4,300. Usted también debe proporcionar más de la mitad de su sustento ese año.
Gastos médicos elegibles | Gastos médicos no elegibles
Costos por servicios médicos legales Equipos y suministros Dispositivos de diagnóstico Primas de seguro para atención médica Transporte para recibir atención médica Servicios de atención a largo plazo calificados | Pagos por atención médica futura Gastos que no sean principalmente para atención médica
Los gastos médicos deben ser más del 7.5% de su ingreso bruto ajustado para calificar para una deducción. Por ejemplo, si su AGI es $50,000, los gastos deben ser más de $3,750. Eso es el 7,5 % de $50 000.
Declarar los gastos médicos de sus padres reducirá sus ingresos imponibles y sus impuestos. Esto puede ser de gran ayuda si está cuidando a sus padres ancianos o enfermos.
Lista de verificación «¿Cuándo puede declarar a sus padres como dependientes?»
Declarar a sus padres como dependientes en sus impuestos puede ahorrarle dinero. PeroDebe cumplir con ciertas reglas. Veamos lo que debe hacer:
Relación
Sus padres deben ser sus padres biológicos, adoptivos o padrastros. No tienen que vivir con usted todo el año.
Residencia
Sus padres deben ser de los EE. UU., Canadá o México y deben vivir con usted durante más de la mitad del año, excepto en algunos casos.
Identificación
Sus padres necesitan un número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). Esto es necesario para que el IRS procese su solicitud.
Asegúrese de que sus padres cumplan con estas reglas y luego podrá reclamarlos como dependientes y ahorrar en impuestos.
Umbrales de ingresos para dependientes
Para reclamar a su padre como dependiente, su ingreso tributable debe ser inferior a $4,700 para 2023 (que aumenta a $5,050 para 2024). Esto incluye sueldos, salarios, propinas y cualquier otro ingreso tributable. Pero los ingresos no tributables, como los beneficios del Seguro Social, no cuentan.
Si el ingreso tributable de su padre supera el límite de $4,700 (o $5,050 en 2024), por lo general no puede reclamarlo. Existen algunas excepciones, como si su padre está discapacitado permanentemente. Pero el límite de ingresos es la regla principal en la mayoría de los casos.
Esto se aplica al ingreso tributable de su padre, no al ingreso de todo su hogar. Por lo tanto, incluso si su hogar gana más dinero, aún puede reclamar a su padre como dependiente si su ingreso está por debajo del límite.
Año fiscal | Límite de ingresos tributables para reclamar a un padre como dependiente
2023 | $4,700
2024 | $5,050
Ahora ya conoce los límites de ingresos. Verifique los ingresos de sus padres para ver si califica.
Declaración de los padres en su declaración de impuestos
Si cumple con los requisitos, puede declarar a sus padres como dependiente en su declaración de impuestos sobre la renta. Incluya a sus padres en la sección “Dependientes” del Formulario 1040. Deberá proporcionar su nombre, número de seguro social y cómo se relaciona con ellos, así como aprobar la prueba de relación para extranjeros residentes. Además, indique si pueden obtener el Crédito Tributario por Hijos o el Crédito por Otros Dependientes.
Esto puede aumentar potencialmente su reembolso de impuestos, así como proporcionar posibles deducciones fiscales, como gastos de campamento de verano, dividendos y ganancias de capital por la venta de acciones, así que asegúrese de considerar cuidadosamente si puede declarar a sus padres en su declaración de impuestos sobre la renta y potencialmente recibir un reembolso de impuestos sobre la renta a través de la prueba de declaración conjunta y la prueba de residencia, incluidas las ausencias temporales, en los Estados Unidos. Además, si ha habido un cambio en su nombre o en el de sus padres, asegúrese de incluir una prueba del cambio de nombre legal, como un certificado de matrimonio o una sentencia de divorcio.
Si se le considera soltero y cumple con ciertas pruebas, también puede elegir el estado civil de cabeza de familia al declarar a sus padres como dependientes. Esto puede proporcionar beneficios y deducciones impositivas adicionales, así que asegúrese de familiarizarse con los requisitos para este estado civil.
Los ingresos de los padres deben ser inferiores a $4700 para el año que se va a declarar. Además, el seguro u otras fuentes no pueden cubrir sus costos de atención médica. Si los costos médicos y dentales de sus padres superan el 7,5 % de sus ingresos, puede deducirlos.
Requisito | Detalles
Limitación de ingresos | Los ingresos brutos de los padres para el año calendario deben ser inferiores a $4700 para declararlos como dependientes.
Deducción de gastos médicos | Los gastos médicos y dentales de un padre dependiente son deducibles si superan el 7,5 % del ingreso bruto ajustado (AGI) del contribuyente.
Gastos no compensados | Los gastos pagados por la atención médica de su padre no deben estar compensados por un seguro o de otra manera para ser deducibles.
Declarar a su padre como dependiente podría permitirle obtener más créditos y deducciones fiscales. El crédito por cuidado de hijos y dependientes podría representar entre el 20-35 % de sus gastos. Puede reclamar hasta $3,000 por un dependiente o $6,000 por dos o más.
Recuerde, declarar a un padre como dependiente puede ser complicado. Las reglas cambian según su situación. Siempre hable con un experto en impuestos o consulte las pautas del IRS para asegurarse de que lo está haciendo correctamente. De esta manera, puede obtener todos los beneficios fiscales que le corresponden.
Beneficios de declarar a sus padres como dependientes
Declarar a su padre como dependiente le otorga créditos y deducciones fiscales. Puede obtener un “Crédito por otro dependiente” de $500 por cada padre que mantenga. Si sus padres necesitan ayuda mientras usted trabaja, puede obtener el Crédito por cuidado de dependientes.
Créditos y deducciones fiscales
Reclamar a un padre como dependiente tiene grandes beneficios fiscales. Por ejemplo, puede obtener un reembolso de impuestos de hasta $500 por cada padre. En 2023, el padre que declare debe ganarMenos de $4,700.
Créditos por cuidado de dependientes
Si sus padres no pueden cuidarse a sí mismos debido a una enfermedad o salud mental, puede obtener el Crédito por cuidado de dependientes. Este crédito ayuda a cubrir hasta $500 en costos de cuidado para cada padre. Es una gran ayuda con los gastos.
Beneficio | Descripción | Requisito de elegibilidad
Otro crédito por dependientes | Crédito de $500 por cada padre calificado declarado como dependiente | El ingreso bruto del padre debe ser inferior a $4,700 en 2023
Crédito por cuidado de dependientes | Hasta $500 en gastos cubiertos por cada padre dependiente calificado | El padre debe ser física o mentalmente incapaz de cuidarse a sí mismo, y usted debe pagar por su cuidado para trabajar o buscar trabajo
Es fundamental hablar con un abogado especializado en derecho de personas mayores o un experto en impuestos para aprovechar al máximo la declaración de su padre como dependiente. Pueden guiarlo a través de las reglas y ayudarlo a comprender lo que puede reclamar.
Desventajas de declarar a los padres como dependientes
Declarar a los padres como dependientes puede ayudar con los costos de atención, pero no todo es bueno. Seguirá pagando mucho por la atención. Además, sus padres podrían perder algunos programas de ayuda si los declara como dependientes.
Declarar a los padres como dependientes puede afectar la ayuda del gobierno. Si ganan demasiado dinero, es posible que ya no reciban Medicaid o SNAP (Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria). Esto es un gran problema porque estos programas ayudan con la atención médica y los costos de vida.
Además, debe pagar más de la mitad de la manutención de sus padres. Esto puede ser difícil, especialmente si tienen grandes gastos, como la atención en un asilo de ancianos. Incluso con los beneficios fiscales, los costos pueden seguir siendo altos.
Piense detenidamente antes de declarar a sus padres como dependientes. Obtenga asesoramiento de un experto en impuestos para asegurarse de obtener la mayor cantidad de beneficios y evitar las desventajas. Tome esta decisión después de analizar las finanzas de sus padres y cómo afectan a sus programas de ayuda.
Estado civil para efectos de la declaración de impuestos al declarar a un padre
Si declara a su padre como dependiente, puede declarar como cabeza de familia. Este estado le otorga una deducción estándar mayor y tasas impositivas más bajas. Debe ser soltero, pagar la mayor parte del mantenimiento de la casa y tener una persona calificada viviendo con usted durante la mitad del año.
Declarar a un padre como dependiente cambia su estado civil para efectos de la declaración de impuestos y sus beneficios. Es importante conocer las reglas para ahorrar más en impuestos y obtener todas las deducciones y créditos.
Estado civil para efectos de la declaración de impuestos | Deducción estándar (2023) | Tasas impositivas
Soltero | $13,850 | 10% – 37%
Casado que declara en forma conjunta | $27,700 | 10% – 37%
Cabeza de familia | $20,800 | 10% – 35%
Al declarar a su padre como dependiente y declarar como cabeza de familia, podría ahorrar en impuestos. Obtienes una deducción estándar mayor y tasas impositivas más bajas. Si tus padres califican y los apoyas económicamente.
Preguntas frecuentes
¿Puedo declarar a mis padres como dependientes?
Sí, puedes declarar a tus padres como dependientes si cumplen con ciertos criterios, incluida la cantidad de apoyo financiero que les brindas y su nivel de ingresos. Es esencial revisar las pautas del IRS o consultar a un profesional de impuestos para obtener asesoramiento preciso adaptado a tu situación.
¿Puedo declarar a mis padres como dependientes si viven con nosotros?
Sí, puedes declarar a tus padres como dependientes si viven contigo y les brindas más de la mitad de su apoyo financiero, independientemente de si son parientes tuyos. Se deben cumplir ciertos criterios, incluidos los umbrales de ingresos y los arreglos de vida, para declararlos en tus impuestos.
¿Cuáles son los requisitos para declarar a un padre como dependiente?
Para declarar a su padre como dependiente, no debe tener un ingreso bruto superior a una cierta cantidad, usted debe proporcionar más de la mitad de su sustento financiero y debe ser ciudadano estadounidense, extranjero residente, nacional o residente de Canadá o México durante parte del año.
Conclusión
Declarar a su padre como dependiente puede ayudar con los impuestos, pero usted y su padre deben cumplir con las normas del IRS. Es importante saber si es adecuado para su situación fiscal. Esta decisión depende de su relación, el lugar donde vive y sus ingresos.
También debe mostrar su apoyo a sus padres durante más de la mitad del año. Piense en cómo cambia su estado civil y su acceso a créditos y deducciones. Mantener buenos registros es clave para cumplir con las normas del IRS y obtener el mayor ahorro fiscal.
Decida declarar a su padre como dependiente según su situación y los beneficios que obtendrá. Manténgase informado y obtenga asesoramiento de expertos. De esa manera, puede aprovechar al máximo los beneficios fiscales a los que tiene derecho.
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