Lo que hay que saber…
Préstamos familiares e impuesto sobre donaciones. Los regalos monetarios a amigos y familiares que se hagan pueden ser de hasta 16.000 dólares al año sin que haya problemas de impuestos. Cualquier cantidad que supere los 16.000 dólares anuales debe ser gestionada documentando la cantidad como un préstamo para evitar la presentación de declaraciones de impuestos sobre donaciones del IRS.
«Préstamos de regalo». Es importante que documente adecuadamente el préstamo por escrito.
El problema más común que hacen los particulares es que no documentan los Préstamos Familiares y el Impuesto de Donaciones sobre todo si no van a pedir intereses por ello. Lo cierto es que aunque no vayas a pedir un tipo de interés, tienes que documentarlo en tu Expediente para Hacienda. Si vas a pedir un interés, tienes que documentar las condiciones de pago y la garantía que implica el préstamo para tenerlo todo en blanco y negro. Si no lo hace correctamente, puede encontrarse pagando impuestos sobre el préstamo. Lo bueno de documentar estos préstamos es que no hay que recurrir a un abogado para ello, a menos que el préstamo sea para una hipoteca. Sólo tienes que escribirlo por tu cuenta, este documento se llama «nota».
Préstamos familiares: La nota
Una vez que tengas el pagaré, es importante que lo guardes en un lugar seguro, sobre todo si el dinero que te han prestado va a ser para una hipoteca o para la compra de un inmueble. La mayoría de las veces, estos préstamos que se utilizan para hipotecas suelen pasar por la legalización a través de una empresa de títulos o un abogado. La razón por la que es importante que el préstamo se reconozca por escrito es para obtener el beneficio por
Impuestos sobre la renta
sobre los intereses de la hipoteca.
Esta nota también dejará muy claro para usted, el prestatario y el IRS que el dinero obtenido de usted es un préstamo y no como un regalo. Esta es una forma clara de establecer la obligación financiera con el prestatario.
La mayoría de las veces, las personas que prestan dinero a sus familiares no suelen pedir intereses. Sin embargo, si usted no proporciona una cantidad de interés en la nota, el IRS puede obligarle a utilizar su tipo nominal. Esto es lo que se llama interés imputado. La definición de un préstamo es que debe tener un tipo de interés y que los intereses están sujetos a impuestos por parte de Hacienda. Sí, los impuestos siempre están involucrados.
Utilizar un préstamo a la carta en su beneficio
Dentro de la nota, se requiere el período de tiempo del préstamo. Utilizar un préstamo a la carta significa que puede exigir el pago total del importe cuando lo desee. Pero sólo puede utilizar esto para la formalidad con el IRS en términos de cálculo de la donación imputada. Tanto usted como su prestatario pueden acordar el calendario de pagos y las opciones de manera informal.
El impuesto sobre donaciones imputado se determinará anualmente sobre el préstamo a la vista. En el plazo de un año, los intereses que hay que pagar en un año tendrán un importe total de 16.000 dólares para esos préstamos más grandes. Con esta gestión, puede maximizar la cantidad de regalos gratuitos totales y ahorrar en posibles impuestos. Imagínate todo lo que puedes hacer si utilizas bien el «préstamo a la carta». Si vas a «regalar» dinero a alguien, no hay razón para que también pagues impuestos por él. Establecer la estructura adecuada es importante para limitar sus impuestos. Hay varias formas de limitar sus impuestos, como el uso de un préstamo a la vista y el uso de sus beneficios de por vida de los impuestos sobre donaciones.
Conclusión
Si regala 16.000 dólares o menos al año a alguien, es una operación «gratuita» en su declaración de la renta. Pero si usted regala más de $16,000 a cualquier persona en un año, usted DEBE presentar una declaración de regalo para los impuestos o documentarlo adecuadamente como un préstamo con una nota apropiada. Sólo tendría que cumplir con los tipos de interés federales establecidos que se pueden encontrar en la página web del IRS. Si tiene alguna duda, no dude en preguntar.