Documentación adecuada para deducciones comerciales
Como propietario de una pequeña empresa, comprende la importancia de maximizar sus deducciones para reducir su factura de impuestos. Sin embargo, reclamar deducciones de impuestos comerciales puede ser un proceso complicado y complicado. No se trata sólo de saber qué gastos son deducibles, sino también de la documentación adecuada para respaldar esas deducciones en caso de una auditoría del IRS. Si no tiene la documentación adecuada, corre el riesgo de perder posibles deducciones, enfrentar sanciones e incluso ser auditado por el IRS. Cómo presentar sus declaraciones de impuestos y tomar todas sus deducciones depende de la documentación adecuada.
En este artículo, profundizaremos en la importancia de la documentación adecuada para las deducciones empresariales. Analizaremos qué constituye documentación adecuada y brindaremos consejos prácticos para mantener registros precisos y organizados. Si sigue estas pautas, puede asegurarse de que su empresa cumpla con las leyes fiscales. Puede minimizar el riesgo de auditorías y sanciones y maximizar sus deducciones para reducir su factura de impuestos.
¿Por qué es importante la documentación adecuada para las deducciones de impuestos comerciales?
La documentación adecuada es esencial para reclamar deducciones de impuestos comerciales. En cuanto a los gastos empresariales, la carga de la prueba recae en el contribuyente. Esto significa que debe proporcionar la documentación adecuada para respaldar sus deducciones.
El IRS exige que los contribuyentes mantengan registros que respalden las deducciones. Estos registros deben incluir recibos, cheques cancelados y otros documentos que muestren el monto, la fecha, el lugar y el propósito comercial de cada gasto. Al mantener estos registros, puede demostrarle al IRS que los gastos fueron gastos comerciales legítimos y calificar para una deducción de impuestos.
Con la documentación adecuada, puede evitar perder posibles deducciones, enfrentar sanciones e incluso ser auditado por el IRS. El IRS solo puede permitir deducciones si proporciona la documentación de respaldo adecuada. Esto significa que incluso si los gastos fueran gastos comerciales legítimos, solo podría reclamarlos en su declaración de impuestos si proporcionó la documentación adecuada.
Tener la documentación adecuada puede tener graves consecuencias. Además de perder posibles deducciones, podría enfrentar sanciones por pagar menos de impuestos o no proporcionar la documentación adecuada. A veces, el IRS puede incluso auditar su negocio, lo que puede llevar mucho tiempo, ser estresante y costoso.
Deducción comercial de la Sección 199A
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 estableció la deducción de la Sección 199A, la deducción de Ingresos Comerciales Calificados (QBI), para ofrecer beneficios fiscales a los propietarios de pequeñas empresas. Sin embargo, debe considerar regulaciones y restricciones específicas al reclamar esta deducción. Las empresas calificadas son elegibles para esta deducción y usted debe clasificar los comercios de servicios específicos en consecuencia. Este último se refiere a empresas cuyo principal activo es la reputación o la habilidad del propietario.
Las corporaciones S siguen siendo esenciales para ahorrar impuestos por dos razones.
- En primer lugar, los ahorros convencionales en los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia se aplican a todos los propietarios de empresas, incluidos aquellos en sectores o negocios de servicios específicos.
- En segundo lugar, es posible que los propietarios de empresas deban compensarse con salarios W-2 para evitar limitaciones de ingresos. Sólo las corporaciones tienen la autoridad para pagar dichos salarios a sus propietarios.
185 deducciones de impuestos comerciales que no puedes realizar
El artículo «185 deducciones fiscales comerciales que no puede realizar» aborda conceptos erróneos sobre las deducciones para pequeñas empresas. Si bien es posible que no haya 185 deducciones específicas prohibidas, es esencial evitar deducciones inapropiadas. apc1040, como firma de asesoría fiscal, no intenta limitar sus deducciones ni actúa como contadores gubernamentales. En cambio, son defensores de sus clientes y pueden ayudar a las empresas a posicionarse para maximizar sus deducciones elegibles. Es crucial recordar que la policía fiscal existe y cumplirla.t con las leyes fiscales.
100% Móvil
La mayoría de las pequeñas empresas dependen de los teléfonos móviles para sus operaciones, pero muchos propietarios de empresas también los utilizan para fines personales. Es posible que el IRS no permita deducir el 100% de los gastos de su teléfono celular como deducción de impuestos para pequeñas empresas. En cambio, el IRS puede afirmar que el uso comercial del teléfono es del 0% y pedirle que demuestre lo contrario. Recomendamos ser razonables y destinar una parte de los cargos de telefonía celular al uso comercial, generalmente entre el 50% y el 80%. Para garantizar que la deducción sea válida, debe pagar los cargos personalmente y la empresa le reembolsará la parte comercial a través de un plan responsable. De esta forma, el reembolso se convierte en una deducción fiscal para el negocio.
Automóviles
Los automóviles son un aspecto esencial para los propietarios de pequeñas empresas y hay varios factores a considerar con respecto a las deducciones fiscales. Es posible utilizar un árbol de decisiones para determinar si el automóvil debe ser propiedad personal y reembolsado o propiedad de la empresa. Sin embargo, reclamar el 100% del uso comercial de su único automóvil puede ser difícil de justificar, especialmente si no tiene otro vehículo. Si bien ir en bicicleta al supermercado puede ser un argumento convincente, podría resultar más práctico en regiones como Buffalo, donde los inviernos son duros. Seguimiento de su kilometraje es importante.
Deducciones por Ministerio del Interior
Solo puede reclamar una deducción parcial por mejoras en la oficina en el hogar como deducción fiscal para pequeñas empresas. Esto se debe a que deberá utilizar de forma regular y exclusiva todo el espacio que se está mejorando como oficina en casa. No se pueden incluir mejoras en espacios que no sean oficinas, como una sala de cine o un bar. Además, si realiza mejoras, como gastar $30,000 para terminar su sótano, debe capitalizarlo como un activo y depreciarse en 39 años. En la mayoría de los casos, la mayoría de las empresas aceptarán la deducción de oficina estándar de “puerto seguro”.
Comida
Desafortunadamente, deducir las comidas de negocios es más difícil que tomar un café y un panecillo de camino a una reunión. Para calificar para una deducción, debe entretener a un cliente o discutir negocios con un cliente potencial u otro socio comercial. . Debe estar lejos de su domicilio fiscal durante un período de descanso sustancial (como un viaje nocturno) con un propósito comercial. Sin embargo, incluso si cumple uno de estos requisitos, la deducción sigue limitada al 50% del costo total (excepto para los años fiscales 2021 y 2022, que es del 100%). Es importante señalar que los intentos de deducir el 100% de todas las comidas o reclamar todas las comidas diarias mientras se está fuera de casa han sido rechazados repetidamente en el tribunal fiscal. Por lo tanto, se recomienda evitar dichas deducciones para evitar posibles problemas de auditoría.
Viáticos
Los propietarios únicos pueden deducir los viáticos por comidas, pero el alojamiento solo se puede deducir al costo real. Sin embargo, los empleados corporativos sólo pueden deducir los costos de las comidas si poseen más del 10% de la corporación. Los accionistas de una corporación S no pueden reclamar dietas ni deducciones. Aunque una LLC gravada como una corporación S puede considerarse una corporación, aún puede deducir el 50% de los costos de las comidas utilizando los gastos reales. Recuerde que incluso las ciudades más caras sólo permiten $70 por día. Esto debe reducirse a $52 debido a un límite del 75% el primer y último día.
Cuotas del club de campo
El IRS no permite que los propietarios de pequeñas empresas deduzcan las cuotas de membresía de su club de campo. Esto es independientemente de la cantidad de veces o la cantidad de negocios realizados allí con clientes, prospectos o socios comerciales. Sin embargo, los gastos incurridos por comidas calificadas (excluyendo entretenimiento) en el club de campo pueden ser deducibles. Cabe señalar que existen detalles específicos a considerar en este asunto. Es esencial distinguir las cuotas de los clubes de campo de otros tipos, como las de la Cámara de Comercio u organizaciones profesionales como BNI.
Regalos para clientes
La Publicación 463 del IRS especifica regulaciones específicas para deducir los obsequios de los clientes como gasto comercial. Se permite una deducción máxima de $25 por obsequios comerciales entregados directa o indirectamente a cada persona durante el año fiscal. Cualquier obsequio otorgado a una empresa destinado al uso o beneficio personal de una persona en particular o de una clase limitada de personas se considerará un obsequio indirecto para esa persona o las personas dentro de la clase que reciben el obsequio. Es crucial cumplir con estas pautas para garantizar el cumplimiento de las regulaciones del IRS.
Gastos de desplazamiento
Desafortunadamente, los gastos relacionados con el traslado aEl trabajo no es elegible para deducciones fiscales para pequeñas empresas, incluidos peajes y costos de estacionamiento. Es importante distinguir entre desplazarse y conducir desde un lugar de trabajo hasta el lugar de negocios de un cliente. Los desplazamientos se refieren a conducir desde su casa hasta su oficina o la ubicación del cliente. Una solución para evitar gastos de desplazamiento es calificar para una deducción por oficina en casa. De esta manera, tu desplazamiento sólo consistiría en desplazarte desde tu dormitorio hasta la oficina de tu casa. Se recomienda ducharse antes de empezar a trabajar, incluso si eso significa un largo «viaje» para tener una jornada laboral más productiva.
Vestimenta profesional
Según el código fiscal, cualquier artículo utilizado para fines personales no es elegible para deducciones fiscales. Los dueños de negocios a menudo intentan deducir los gastos relacionados con la limpieza en seco o la compra de vestimenta profesional, pero dichos pagos generalmente no califican. Aunque puede lucir genial con un chaleco cruzado sin abrigo, el IRS no toma en cuenta la moda al evaluar las deducciones fiscales. Sin embargo, hay excepciones para esta regla. Si la vestimenta se modifica para incluir el logotipo de una empresa o se considera un uniforme comercial, puede ser elegible para una deducción de impuestos para pequeñas empresas.
Pagos de préstamos
Para muchas empresas, los préstamos son una parte esencial de sus operaciones, ya sea para financiar vehículos, comprar equipos o establecer líneas de crédito. Sin embargo, los propietarios de empresas deben comprender que incluir una categoría de gastos como «Pago de préstamo» puede indicar una falta de comprensión del código tributario. El hecho es que sólo el componente de intereses del pago de un préstamo es elegible para una deducción fiscal, no el pago completo en sí. Por lo tanto, es esencial mantener registros precisos y garantizar que solo la parte de intereses del pago del préstamo se reclame como deducción.
Zeus y Apolo
A veces, puede deducir gastos inusuales si es necesario para su trabajo, lo que genera ingresos sujetos a impuestos. Por ejemplo, un abogado defensor penal podría deducir el costo de dos Doberman como gasto comercial. Esto se debe a que brindaron la seguridad necesaria para que el abogado pueda realizar su trabajo. De manera similar, las tarifas de inversión pueden ser deducibles de impuestos en algunos estados porque contribuyen a la renta imponible. En otras palabras, si un gasto está directamente relacionado con su trabajo y le ayuda a obtener ingresos, puede considerarse una deducción de impuestos.
Deducciones impositivas comerciales razonables
Las pequeñas empresas a menudo dependen de deducciones fiscales para reducir sus ingresos imponibles. Sin embargo, es esencial recordar que no todas las deducciones son iguales. Reclamar deducciones irrazonables puede generar problemas con el IRS y el tribunal fiscal. Al reclamar una deducción fiscal, es fundamental proporcionar pruebas razonables que la respalden. Si el IRS determina que una deducción no es razonable o carece de la documentación adecuada, puede rechazarla de plano o solicitar pruebas adicionales.
Es importante recordar que el IRS y el tribunal fiscal están formados por seres humanos propensos a reaccionar negativamente ante lo irracional. Si presenta un argumento poco razonable, es probable que lo reciban con escepticismo y sospecha.
El mantenimiento de registros adecuados es esencial cuando se trata de reclamar deducciones fiscales. Incluso si una deducción parece razonable, usted debe poder demostrar su validez en caso de impugnación. Mantener registros exhaustivos de gastos, recibos y otra información pertinente es la mejor manera de respaldar su deducción y evitar posibles problemas.
Reembolsos del plan responsable
Ciertos gastos, como la oficina en casa, el teléfono celular, Internet y el automóvil, son de uso mixto. Estos gastos generalmente los paga personalmente el individuo y luego la empresa los reembolsa. Este proceso se conoce como reembolso del plan responsable. Para obtener más aclaraciones sobre este tema, consulte el vídeo adjunto.
Planificación fiscal con recuperación de depreciación
La depreciación es un sistema que le permite diferir impuestos en lugar de evitarlos por completo. Esto significa que cuando vendes o enajenas un activo, es posible que tengas que pagar impuestos sobre la parte depreciada.
Tomemos un ejemplo para entender esto mejor. Suponga que compra una pieza de maquinaria por valor de $200 000 y utiliza la depreciación de la Sección 179 para deducir el monto total durante el primer año. Cinco años después, vende el equipo por 150 000 dólares después de darle una nueva capa de pintura y negociar un buen trato con el comprador. Ahora, usted debe reconocer $150,000 de ingreso gravable ordinario, quech es un fastidio.
Sin embargo, hay buenas noticias. La recuperación de la depreciación se grava a su tasa impositiva marginal, hasta un máximo de una tasa impositiva del 25%. Por lo tanto, incluso si depreciara su activo durante años con una tasa impositiva marginal del 39,6%, solo tendría que devolverlo a una tasa impositiva del 25%. Esta es una especie de ventaja.
Temas de deducciones fiscales para pequeñas empresas
Cuando se trata de deducciones fiscales para pequeñas empresas, hay algunos temas y conceptos importantes que se deben tener en cuenta. Para que un gasto comercial sea deducible, debe ser ordinario y necesario según la Publicación 334 del IRS, pagado o reconocido en el año fiscal actual, directamente relacionado con su negocio y razonable pero no extravagante según la Sección 162 del IRC y la Publicación 463 del IRS. /lapso>
Un gasto ordinario es aquel que es común y ampliamente aceptado en su campo de negocios. Un gasto necesario es aquel que resulta útil y apropiado, aunque no sea estrictamente necesario. Sin embargo, no todos los gastos calificarán para una deducción. Por ejemplo, en Samp v. Commissioner (Memorando del Tribunal Fiscal 1981-706), el tribunal fiscal dictaminó que una pistola no era un gasto ordinario y necesario para un agente de seguros, incluso si el agente trabajaba en un área peligrosa.
También es importante tener en cuenta que los gastos deben pagarse o reconocerse en el mismo año fiscal para que sean deducibles. Los gastos pagados en años anteriores sólo se pueden deducir en el año en curso modificando declaraciones de impuestos anteriores.
Valor de las deducciones fiscales para pequeñas empresas
Los propietarios de pequeñas empresas a menudo pasan por alto que las deducciones fiscales sólo reducen los ingresos imponibles, no los gastos reales incurridos. Por ejemplo, si su tasa impositiva marginal es del 24% y gasta $1,000, solo ahorrará $240 en impuestos. Para determinar si vale la pena realizar una compra, pregúntese si es necesaria para las operaciones de su negocio. Además, considere si sus ingresos del año actual son inusualmente altos o si espera ganar más el próximo año.
Si este último es el caso, sería mejor retrasar la compra hasta el año siguiente para obtener una mejor deducción de impuestos. Por el contrario, si se espera que su ingreso imponible disminuya el próximo año, es posible que desee acelerar las compras importantes. Es importante recordar que las deducciones fiscales no son dinero de Monopoly y no deben usarse como excusa para gastos innecesarios.
Los créditos fiscales, por otro lado, son reducciones dólar por dólar en su obligación tributaria, como el crédito por adopción. Por el contrario, las deducciones fiscales se basan en su tasa impositiva marginal, como los ahorros fiscales que recibiría por la compra de muebles de oficina.
Árbol de decisión sobre automóviles
Existen algunas pautas generales a la hora de decidir si poseer un automóvil personalmente o a través de su pequeña empresa. La empresa debe poseer automóviles caros, como los que cuestan $80 000 y deben recorrer 10 000 millas o menos. Los automóviles frugales, como los que cuestan $30 000 y se recorren 15 000 millas o más, deben ser de propiedad personal y reembolsados por la empresa.
Para automóviles que cuestan $60,000 y recorren 12,000 millas, si pasas en bicicleta ellos cada 2 o 3 años, la empresa debería poseerlos, pero si los conserva durante 5 a 7 años, debería conservarlos y recibir un reembolso. No se trata de reglas estrictas, sino más bien de generalizaciones. En última instancia, depende del nivel de comodidad del individuo y de si el ahorro de costos vale la pena. Además, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 permite una bonificación de depreciación del 100 %, lo que permite a las empresas deducir el 100 % de los costos de vehículos pesados utilizando la Sección 179 y la Sección 168.
Múltiples ubicaciones de trabajo
Según el IRS, si utiliza una oficina en casa como ubicación principal para actividades administrativas importantes, puede tener varias ubicaciones de trabajo para un solo comercio o negocio. Para que la oficina central califique para las deducciones de gastos comerciales según la prueba del lugar principal de negocios, la casa debe ser su lugar principal de negocios.
Cuando realiza actividades administrativas o de gestión sustanciales de su comercio o negocio exclusiva y regularmente en su oficina central, ésta califica como su lugar principal de negocios. Beneficia a quienes trabajan desde casa y pasan tiempo en el sitio con los clientes. Las millas de desplazamiento entre su residencia y su oficina no son deducibles, pero tener una oficina en casa puede hacer que estas millas sean deducibles de impuestos.
Deducción por viajes de negocios
Las deducciones de impuestos por viajes de negocios son motivo de controversia con el IRS, pero están permitidas en algunas circunstancias.Por ejemplo, los gastos de viaje incurridos mientras se busca una propiedad de alquiler no son deducibles, pero se pueden agregar a la base de la propiedad comprada. Sin embargo, los gastos de viaje para asistir a una conferencia son deducibles al 100%, junto con los gastos de hotel, mientras que las comidas son deducibles al 50%. La parte del viaje que se considera relacionada con negocios debe exceder la mitad del viaje total para que sea deducible. Si la corporación S emplea a miembros de la familia y requiere viajes de negocios, deben tener una posición legítima en la empresa y un motivo genuino para el viaje.
Deducciones del impuesto a las comidas de negocios
Se pueden reclamar deducciones del impuesto sobre comidas de negocios de hasta el 50%, sujeto a ciertas condiciones. La comida debe compartirse con un cliente, prospecto u otro socio comercial, y las discusiones deben estar relacionadas con asuntos comerciales. Además, si la comida ocurre durante un viaje de negocios que requiere un descanso sustancial y es para fines de negocios, también es deducible.
Para calificar como gasto comercial, la comida debe tener un objetivo comercial claro en mente y la discusión debe ser sustancial más allá de una conversación informal. Además, debe haber una expectativa de ingresos o beneficio para su negocio a partir de la reunión. También se puede deducir el costo de las comidas para discusiones de negocios que tuvieron lugar antes o después de la comida.
Si su cónyuge asiste a la reunión, aún es deducible si el cónyuge es un empleado o accionista y la intención original de la reunión estaba relacionada con el negocio. En entornos sociales como fiestas o picnics, puedes deducir el 100% de las comidas que proporcionas a tus empleados. Sin embargo, las cenas de rutina con su socio comercial solo pueden calificar para la deducción del 50% si existe un propósito comercial relevante. Los beneficios de minimis, ocasionales o inusuales en frecuencia y que no constituyen una compensación encubierta, también son deducibles.
Consulta sobre deducciones fiscales para pequeñas empresas
¿Necesita ayuda con las deducciones fiscales para su pequeña empresa? Nuestro equipo en apc1040 ofrece consultas para responder sus preguntas y brindarle orientación. Por una tarifa de $250, puede programar una sesión de 40 minutos con un socio o un gerente fiscal experimentado. Si decide seguir adelante con nuestros servicios de asesoramiento empresarial o patrulla fiscal, acreditaremos la tarifa de consulta para esos servicios.
Estamos disponibles para consultas de lunes a viernes durante el horario laboral y podemos atender otros días y fuera del horario laboral previa solicitud. Si bien las consultas son más comprimidas de enero a abril, nos esforzamos por brindar una orientación sólida sobre la mayoría de los asuntos tributarios y determinar si encajamos bien el uno con el otro. Si no podemos ayudarlo directamente, lo derivaremos a otros profesionales que sí puedan hacerlo.
En apc1040, nos enorgullecemos de responder a todas las solicitudes de consulta por correo electrónico o llamada telefónica. No creemos en cobrar una tarifa de consulta para decirle lo buenos que somos, así que no dude en contactarnos si tiene alguna pregunta sobre las deducciones fiscales para su pequeña empresa.
Regla de Sutter
La Regla Sutter, establecida en Richard Sutter v. Commissioner, permite al IRS rechazar las deducciones por comidas de negocios si consumen una parte importante de los gastos de subsistencia normales. Por ejemplo, si cada comida es justificable como comida de negocios, es posible que no califique bajo la regla Sutter. En el caso de Sutter, intentó deducir los gastos de su almuerzo todos los días, pero el tribunal determinó que la mayoría de ellos eran para sus propósitos y no estaban directamente relacionados con su negocio. Como resultado, los costos fueron desestimados.
Sin embargo, reclamar comidas de negocios como deducciones fiscales puede ser arriesgado, ya que el IRS a menudo se dirige a ellas. En algunos casos, los clientes han perdido miles de dólares en deducciones porque necesitaban demostrar el propósito comercial de las comidas. Mantener registros detallados, como recibos y un registro de las personas y los temas discutidos durante la comida, es crucial para evitar perder una auditoría. Es esencial ser muy específico a medida que los recuerdos se desvanecen y los agentes del IRS están bien informados sobre las comidas de negocios y las deducciones fiscales asociadas.
Regla Cohan
Cuando se trata de demostrar deducciones de impuestos comerciales, es esencial llevar registros adecuados. Esto incluye documentar la fecha, el monto y la persona o empresa pagada. Para gastos pequeños de menos de $75, debe conservar los recibos. Sin embargo, paragastos mayores, debe proporcionar documentación adicional, como un libro de registro o una agenda, para demostrar el propósito comercial.
La regla Cohan, establecida en 1930 por George Cohan, permite la aproximación de los gastos comerciales y las deducciones fiscales. Sin embargo, esta regla sólo se aplica si hay pruebas que corroboren el gasto. Aunque puede utilizar esta regla durante los exámenes del IRS o cuando necesite completar registros, no recomendamos confiar en estimaciones y aproximaciones. Debe mantener prácticas estrictas de mantenimiento de registros para viajes, obsequios empresariales, comidas y bienes listados, como vehículos y equipos para entretenimiento o fines comerciales.
Poner a sus hijos en nómina
Emplear a sus hijos para tareas pequeñas, como pasar la aspiradora o trabajar en la oficina, es una opción práctica para las deducciones fiscales. Al pagarle a su hijo hasta $12,950 en salarios, puede aprovechar su deducción estándar para el año fiscal 2022 y evitar cualquier Ingreso imponible. Esto tampoco afectará su capacidad para reclamar una exención de impuestos para su hijo. Por otro lado, si se paga estos ingresos a través de una distribución entre accionistas y se encuentra en la categoría impositiva del 15%, pagará innecesariamente aproximadamente $885 en impuestos sobre la renta. Por lo tanto, es beneficioso que sus pagos tengan ventajas fiscales al emplear a sus hijos.
Además, puede pagarle más a su hijo, ya que su categoría impositiva probablemente sea más baja que la suya. Luego, su hijo podrá ahorrar este dinero para su educación universitaria, lo que reducirá su obligación tributaria. Esta estrategia puede proporcionar ahorros fiscales adicionales para su empresa. Asegúrese de que los niños realmente realicen su trabajo.
La educación como deducción fiscal empresarial
Para reclamar gastos de educación como deducciones fiscales para una pequeña empresa, la educación debe cumplir uno de dos criterios: debe mantener o mejorar las habilidades requeridas para el negocio existente, o debe ser requerido por ley o reglamento para mantener el estatus profesional, como en el caso de abogados, contadores, agentes de bienes raíces y prestamistas hipotecarios. Surge la pregunta de si un MBA puede considerarse una deducción fiscal empresarial. La respuesta es que depende de las circunstancias específicas.
Un caso del Tribunal Fiscal, Lori A. Singleton-Clarke v. Comisionado, Opinión resumida del Tribunal Fiscal 2009-182, falló a favor de una enfermera que cursaba un MBA en Gestión de Atención Médica . El tribunal concluyó que el MBA no proporcionaba una habilidad adicional y distinta, sino que mejoraba las habilidades existentes de la enfermera como coordinadora de control de calidad. Esta sutil diferencia fue crucial para permitir que los gastos del MBA se reclamaran como una deducción de impuestos comerciales.
Consejos prácticos para mantener la documentación adecuada
La documentación adecuada es esencial para reclamar deducciones de impuestos comerciales y cumplir con las leyes tributarias. Mantener registros precisos y organizados puede ayudarle a evitar posibles problemas en el futuro, como la pérdida de deducciones, sanciones o una auditoría del IRS. A continuación se ofrecen algunos consejos prácticos para mantener la documentación adecuada:
Conserve todos los recibos y demás documentación.
Uno de los consejos esenciales para mantener la documentación adecuada es conservar todos los recibos y otros documentos relacionados con los gastos de su negocio. Incluye recibos de compras, cheques cancelados, extractos de tarjetas de crédito, facturas y cualquier otro documento que muestre el monto, fecha, lugar y propósito comercial de cada gasto.
Es esencial mantener estos documentos organizados y fácilmente accesibles en caso de que necesite proporcionárselos al IRS. Considere la posibilidad de utilizar un sistema de archivo digital o un archivador físico para mantener sus documentos organizados y fáciles de encontrar.
Gastos comerciales y personales separados
Combinar gastos comerciales y personales puede dificultar determinar qué gastos son deducibles y cuáles no. Para evitar este problema, es esencial separar sus gastos comerciales y personales.
Considere la posibilidad de obtener una tarjeta de crédito o una cuenta bancaria separada para sus gastos comerciales. Esto puede hacer que sea más fácil realizar un seguimiento de los gastos de su negocio y garantizar que tenga la documentación necesaria para respaldar sus deducciones.
Usar software de contabilidad .
El uso de software de contabilidad puede ayudarle a realizar un seguimiento de sus gastos comerciales, categorizarlos adecuadamente y generar informes con fines fiscales. Esto puede ahorrarle tiempo y reducir el riesgo de errores.
Existen muchas opciones de software de contabilidad.disponibles, desde básico hasta avanzado. Considere las necesidades y el presupuesto de su negocio al elegir un software de contabilidad.
Mantenga un kilometraje log.
Es vital mantener un registro de kilometraje si utiliza su vehículo privado para negocios. Este registro debe incluir la fecha, las lecturas inicial y final del odómetro, el propósito del viaje y la cantidad de millas recorridas.
Un registro de kilometraje detallado puede ayudarle a calcular con precisión la parte deducible de los gastos de su vehículo. También puedes utilizar aplicaciones que realicen un seguimiento automático del kilometraje, como MileIQ o Everlance.
Etiquetar los gastos correctamente
Etiquetar sus gastos correctamente es esencial para garantizar que estén categorizados correctamente a efectos fiscales. Esto puede incluir categorizar los gastos por tipo (como suministros de oficina, gastos de viaje o alquiler) y según si son deducibles o no deducibles.
El uso de etiquetas consistentes y descriptivas también puede hacer que sea más fácil encontrar gastos específicos cuando los necesite.
Realice un seguimiento de los plazos.
Finalmente, realizar un seguimiento de los plazos de impuestos es esencial para garantizar que presente sus declaraciones de impuestos y pague los impuestos adeudados a tiempo. Incluye fechas límite para pagos de impuestos estimados, presentación de declaraciones de impuestos y pago de impuestos adeudados. Considere configurar recordatorios o usar un calendario para realizar un seguimiento de estos plazos y evitar perderlos.
En conclusión, mantener la documentación adecuada es crucial para reducir su factura de impuestos y cumplir con las leyes tributarias. Si sigue estos consejos prácticos, podrá asegurarse de que su empresa se mantenga organizada y preparada en caso de una auditoría del IRS u otros problemas relacionados con los impuestos.
Resumen de las deducciones fiscales para pequeñas empresas
La página web contiene una gran cantidad de información, que puede resultar abrumadora. En resumen, existen principios generales para todas las deducciones para pequeñas empresas. Debe considerar el gasto comercial ordinario y necesario, reconocerlo y pagarlo en el año fiscal actual, relacionarlo directamente con el negocio y asegurarse de que sea razonable sin ser extravagante o fastuoso. Hemos proporcionado una tabla para ilustrar las deducciones que no están permitidas y permitidas y aquellas con excepciones.
Es fundamental tener en cuenta que las deducciones pueden variar, sujetas a reglas, interpretaciones y modificadores. Se anima a los propietarios de empresas a ponerse en contacto con asesores fiscales si tienen alguna pregunta o inquietud. Los consultores tienen como objetivo proporcionar soluciones viables y facilitar las deducciones de conformidad con las normas y reglamentos.
Mezcla de dinero
Cuando opere una corporación S, cumpla con la regla número 1: abra una cuenta corriente separada para su negocio. Esta cuenta debe estar en el mismo banco que su cuenta corriente para simplificar las transferencias, como las distribuciones a los accionistas. Siempre debe recordarse la regla número 2: no utilice fondos comerciales para gastos personales o de uso mixto. Esto puede generar problemas con el IRS y erosionar el velo corporativo. Mantener todas las transacciones comerciales en una cuenta bancaria separada también ayuda en el caso de la reconstrucción financiera. Mantener una perspectiva independiente en su relación con la Corporación S es esencial.
Reducir impuestos
En apc1040, damos prioridad a ayudar a nuestros clientes a minimizar sus obligaciones fiscales mientras construir riqueza y maximizar su potencial financiero. Estos objetivos están interconectados y requieren un enfoque integral.
- Ofrecemos una descripción general de las estrategias básicas de reducción de impuestos.
- También cubre tácticas menos conocidas para reducir impuestos.
- Algunas de estas tácticas incluyen pedir prestado contra ganancias no realizadas y utilizar aplazamientos estatales.
- Otras estrategias incluyen la creación de una Medical C Corp, la segregación de costos y la contabilidad de acumulación.
- Nuestro artículo también analiza la creación de un Fondo Asesorado por Donantes, servidumbres de conservación, seguros cautivos y conversiones Roth con descuento.
Para reclamar deducciones de impuestos comerciales, es fundamental mantener la documentación adecuada de todos los gastos y separar los gastos personales y comerciales. Además, es esencial documentar el propósito comercial de cada gasto. Esta documentación ayuda a complementar deducciones portuarias y evitar sanciones o auditorías por parte del IRS. Mantener los registros organizados y fácilmente accesibles es esencial en caso de que sea necesario proporcionarlos al IRS. Al tomarse el tiempo para mantener la documentación adecuada, las empresas pueden reducir su factura de impuestos y cumplir con las leyes tributarias.
