Evite ser auditado por el IRS
Presentar su declaración de impuestos puede ser estresante, especialmente si le preocupa atraer la atención del IRS. Con los cambios recientes en la financiación del IRS y un enfoque renovado en la aplicación de la ley, es posible que le preocupe más la posibilidad de una auditoría. Esta guía explora los factores que pueden aumentar significativamente sus posibilidades de ser auditado y proporciona una descripción general completa de lo que desencadena la auditoría del IRS. Además, analizaremos cómo los servicios fiscales profesionales, como los que ofrece APC 1040, pueden ayudarlo a sortear estas complejidades y reducir su riesgo de auditoría, asegurando que su declaración de impuestos pueda resistir el escrutinio.
Comprensión de la auditoría del IRS
A pesar de la creencia popular, la mayoría de las declaraciones de impuestos individuales no se auditan. En los últimos años, el IRS ha auditado menos del 1 % de todas las declaraciones de impuestos individuales. Sin embargo, si usted es uno de los pocos desafortunados que se somete a una auditoría, es importante que comprenda el proceso y sus derechos. El IRS tiene hasta tres años para evaluar impuestos adicionales después de realizar una auditoría, aunque puede solicitar una extensión para esto. (No está legalmente obligado a aceptar la extensión). Y tienen tres años después de la auditoría para emitir un reembolso si le corresponde uno. A pesar de que la Ley de Reducción de la Inflación proporcionó al IRS $80 mil millones adicionales durante 10 años para una mayor aplicación de la ley, la mayoría de los contribuyentes no sentirán el impacto de las auditorías intensificadas de inmediato.
La mayoría de las auditorías se realizan por correo, por lo que los contribuyentes a menudo no se reúnen con un agente del IRS en persona. Sin embargo, ciertos factores pueden aumentar significativamente sus posibilidades de ser seleccionado para una auditoría, también conocida como auditorías fiscales. Estos factores incluyen la cantidad de ingresos declarados, la complejidad de la declaración, los tipos de deducciones o créditos reclamados y si posee activos extranjeros. Comprender el proceso y las razones detrás de las auditorías del IRS es crucial para que los contribuyentes eviten posibles problemas.
Señales de alerta clave de auditoría
Si bien no existe una manera infalible de predecir una auditoría del IRS, comprender los desencadenantes comunes de una auditoría del IRS puede ayudarlo a mantenerse alejado de la atención no deseada. A continuación, se presentan algunas señales de alerta que podrían aumentar su riesgo de auditoría:
Ingresos altos
Las probabilidades de ser auditado aumentan con el aumento de los ingresos. El IRS presta más atención a las personas con ingresos altos porque su capacidad para declarar ingresos inferiores a los reales y tomar deducciones cuestionables es mayor. Los contribuyentes que ganan más de $200,000 son auditados a una tasa mucho mayor que aquellos que ganan menos.
Ingresos no declarados
El IRS compara los ingresos declarados con los formularios recibidos a través de su sistema informático, como los formularios W-2 y 1099. Cualquier discrepancia se marca para su auditoría. Por ejemplo, si recibe un formulario 1099 por trabajo independiente y no declara esos ingresos, el IRS notará la discrepancia y puede auditar su declaración, especialmente si involucra ingresos comerciales no declarados.
Grandes deducciones por donaciones caritativas
Si bien las donaciones caritativas son loables, la declaración de deducciones caritativas desproporcionadamente altas es una señal de alerta en el IRS. Si las contribuciones de una persona a una organización benéfica no guardan proporción con sus ingresos y los de otros contribuyentes en una situación similar, el IRS puede realizar un examen más detallado de dichas deducciones para el año fiscal.
Deducción por oficina en el hogar
Esta deducción suele ser objeto de un examen minucioso. Es esencial asegurarse de que su oficina en el hogar cumpla con las normas del IRS y de que tenga la documentación adecuada para demostrarlo en caso de una auditoría. El espacio debe cumplir únicamente con un propósito comercial y utilizarse de manera constante.
Gastos comerciales
Declarar gastos comerciales excesivos, especialmente cuando no son típicos de su profesión, puede atraer la atención. Por ejemplo, si usted es un escritor independiente y declara gastos de viaje elevados, el IRS puede cuestionar si estos gastos son justificables para su línea de trabajo.
Pérdidas por alquiler
El IRS vigila de cerca las pérdidas de bienes raíces en alquiler, especialmente si usted afirma ser un profesional de bienes raíces. Para calificar como un profesional de bienes raíces, debe pasar más de 750 horas al año y más de la mitad de sus horas de trabajo participando materialmente en actividades de bienes raíces. No cumplir con estos criterios podría desencadenar una auditoría.
Cuentas y activos en el extranjero
No informar sobre cuentas y activos en el extranjero tiene sanciones sustanciales y un mayor riesgo de auditoría. El IRS requiere que los contribuyentes presenten informes sobre cuentas financieras en el extranjero cuando el valor agregado de esas cuentas exceda$10,000 en cualquier momento durante el año; no hacerlo resultará en multas considerables y posibles cargos criminales.
Negocios que manejan efectivo.
El IRS auditará a las empresas comerciales que manejan una cantidad considerable de efectivo, como restaurantes y salones de belleza, debido a la percepción de que no declaran sus ingresos. Dado que el Servicio de Impuestos Internos entiende que las transacciones en efectivo son mucho más difíciles de rastrear, examina a estas empresas con mayor rigor para asegurarse de que los ingresos se declaren con precisión y de que se mantengan registros cuidadosos.
Números redondeados
El uso de números redondos en lugar de cantidades reales. Es importante llevar un buen registro. Supongamos que tiene $5,000 en gastos de oficina. El IRS le preguntará inmediatamente si esa cantidad fue estimada en lugar de real. Utilice siempre las cifras exactas de los registros.
Dependientes Reclamado
Es importante saber que usted califica para todos los reclamos de dependientes, especialmente en el caso de custodia compartida. El IRS aplica leyes estrictas sobre quién califica como dependiente, y cualquier discrepancia entre las declaraciones de los padres puede desencadenar una auditoría. Proporcionar documentación extensa, como certificados de nacimiento y acuerdos de custodia, ayuda a respaldar su reclamo. No olvide incluir también el nombre y el número de seguro social de su hijo, ya que esta es información crucial para reclamar dependientes en su declaración de impuestos.
Deducciones de pensión alimenticia
Después de 2018, los pagos de pensión alimenticia ya no son deducibles para el pagador ni imponibles para el receptor debido a cambios en la ley tributaria. Asegúrese de cumplir con las leyes actuales y evite reclamar estas deducciones si ya no son aplicables.
Retiros anticipados de las cuentas de jubilación
El problema es que dichos retiros a menudo incluyen multas e impuestos, lo que levanta una señal de alerta ante el IRS. Como se ve en este caso, cualquier persona que reciba una distribución anticipada de una cuenta IRA o 401(k) debe seguir los procedimientos adecuados y pagar las multas adeudadas.
Pérdidas por pasatiempos
Si uno reclama pérdidas por un pasatiempo que se considera un negocio, es probable que dichas actividades sean auditadas. El Servicio de Impuestos Internos diferencia entre pasatiempos y actividades con fines de lucro. Uno debe demostrar un motivo de lucro y mantener registros completos de los ingresos y los costos.
Gastos médicos elevados
Aunque los contribuyentes pueden deducir los gastos médicos, la presentación de gastos excesivamente altos en comparación con los ingresos puede ser una señal de alerta para una auditoría. El IRS permite deducciones por gastos médicos que excedan el 7,5 % del ingreso bruto ajustado, por lo que los contribuyentes deben documentar minuciosamente las reclamaciones muy elevadas con recibos y registros médicos.
Reclamación de uso comercial del 100 % de un vehículo
Es poco común que un vehículo se utilice únicamente para fines comerciales. Deberá llevar registros meticulosos para fundamentar su reclamación. El Servicio de Impuestos Internos exige que mantenga registros de kilometraje junto con otros registros para demostrar el uso comercial de su vehículo.
Grandes deducciones misceláneas
Estas deducciones suelen necesitar documentación detallada. Si no se proporcionan pruebas suficientes, se realizará una auditoría. Algunos ejemplos incluyen gastos de empleados no reembolsados y gastos relacionados con inversiones. Conserve siempre los recibos y registros para respaldar sus reclamaciones.
Freelancers y contratistas independientes
También es muy común auditar a las personas que reciben formularios 1099 si los gastos e ingresos no coinciden. El IRS examina de cerca a las personas que trabajan por cuenta propia para verificar que los informes de ingresos sean correctos y que las deducciones que soliciten sean precisas. Mantenga registros meticulosos de todos los ingresos y gastos.
El crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC)
Con frecuencia se abusa de este crédito, por lo que las solicitudes se examinan minuciosamente. El IRS tiene un programa especial para verificar la precisión de las solicitudes de EITC. Asegúrese de cumplir con todos los criterios de elegibilidad y de proporcionar información precisa para evitar que se active una auditoría.
Los errores matemáticos pueden ponerlo bajo escrutinio
Los errores matemáticos simples también pueden ser la señal de alerta para una auditoría, pero generalmente no conducen a una investigación exhaustiva. Para minimizar los errores matemáticos, vuelva a verificar sus cálculos y considere usar un software de impuestos o un preparador de impuestos profesional.
Cómo evitar una auditoría del IRS
Si bien algunos de estos factores están fuera de su control, puede hacer lo siguiente para ayudar a reducir el riesgo de una auditoría:
- Declare todos los ingresos: asegúrese de que todos los ingresos, incluidos los ingresos por trabajo independiente y por inversiones, se declaren con precisión. Utilice los formularios proporcionados por los empleadores y las instituciones financieras para comparar los montos declarados.
- Mantenga registros detallados
español: Mantenga una documentación completa de todas las deducciones y créditos reclamados. Los registros organizados pueden fundamentar sus reclamaciones y proporcionar evidencia en caso de una auditoría. - Evite las conjeturas: Use cifras exactas en lugar de números redondeados para evitar levantar sospechas. Las cifras precisas demuestran atención a los detalles y reducen la probabilidad de errores.
- Comprenda la ley: Manténgase informado sobre las leyes tributarias actuales y asegúrese de cumplirlas. Las leyes tributarias pueden cambiar y mantenerse actualizado lo ayuda a evitar errores.
- Utilice ayuda profesional: Contratar a un profesional de impuestos puede ayudarlo a abordar situaciones tributarias complejas y reducir la probabilidad de errores. Los profesionales tienen la experiencia para manejar asuntos tributarios intrincados y garantizar una presentación precisa.
El papel de los servicios tributarios profesionales
Navegar por las complejidades de la ley tributaria puede ser abrumador. Los servicios tributarios profesionales, como los que ofrece APC 1040, pueden brindar una asistencia invaluable. A continuación, se detalla cómo pueden ayudar:
- Conocimiento experto: los profesionales tributarios se mantienen actualizados sobre las últimas leyes y regulaciones tributarias, lo que garantiza que su declaración cumpla con las normas y esté optimizada. Su experiencia lo ayuda a aprovechar las deducciones y los créditos y, al mismo tiempo, evitar errores.
- Presentación precisa: los profesionales reducen el riesgo de errores que pueden desencadenar una auditoría. Prestan mucha atención a los detalles para garantizar la presentación precisa de toda la información.
- Asistencia en auditorías: si lo auditan, un profesional tributario puede guiarlo a través del proceso, ayudándolo a responder las consultas del IRS y a proporcionar la documentación necesaria. Su asistencia puede hacer que el proceso de auditoría sea menos estresante.
- Planificación tributaria: más allá de la presentación, los profesionales tributarios pueden ayudarlo con la planificación tributaria a largo plazo, identificando estrategias para minimizar su obligación tributaria. Una planificación fiscal eficaz puede generar ahorros significativos a largo plazo.
- Tranquilidad de espíritu: saber que sus impuestos están a cargo de expertos puede brindarle tranquilidad, lo que le permitirá concentrarse en otros aspectos de su vida y su negocio. La asistencia profesional reduce la carga del estrés relacionado con los impuestos.
Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los desencadenantes comunes que pueden llevar a una auditoría del IRS?
Entre los desencadenantes comunes que pueden llevar a una auditoría del IRS se incluyen discrepancias en los ingresos declarados, niveles altos de ingresos, solicitar deducciones excesivas, información inconsistente en las declaraciones de impuestos y realizar transacciones en efectivo. Ser consciente de estas señales de alerta puede ayudarlo a evitar la atención no deseada del IRS.
¿Cómo selecciona el IRS a las personas o empresas para las auditorías?
El IRS utiliza varios métodos para seleccionar a las personas o empresas para las auditorías, incluida la selección aleatoria, los exámenes relacionados con las cuentas auditadas y la correspondencia de documentos con informes de terceros. Además, las personas con ingresos altos y aquellas con declaraciones de impuestos complejas tienen más probabilidades de ser auditadas por el IRS.
¿Qué debe hacer si recibe una notificación de auditoría del IRS?
Si recibe una notificación de auditoría del IRS, mantenga la calma y revise la información para comprender por qué fue seleccionado. Reúna todos los documentos relevantes para respaldar su declaración de impuestos y responda antes de la fecha límite con información precisa. Considere buscar ayuda profesional para guiarlo a través del proceso.
¿Existen señales de alerta que podrían aumentar sus posibilidades de ser auditado por el IRS?
Ciertas señales de alerta pueden aumentar sus posibilidades de ser auditado por el IRS, como deducciones excesivas, declaración de ingresos inconsistente, niveles altos de ingresos y tener un negocio basado en efectivo. Mantener registros precisos y ser honesto en sus declaraciones puede ayudar a reducir los riesgos de auditoría.
Conclusión
Si bien el IRS audita un pequeño porcentaje de las declaraciones de impuestos, ciertos factores pueden aumentar sus posibilidades de ser seleccionado. Comprender estos factores desencadenantes de auditoría del IRS y tomar medidas para evitarlos puede ayudarlo a minimizar su riesgo de auditoría. Sin embargo, las complejidades de la ley tributaria pueden ser difíciles de abordar por su cuenta. Contratar servicios tributarios profesionales, como los que ofrece APC 1040, puede brindarle la experiencia y el apoyo necesarios para garantizar una presentación precisa y reducir su riesgo de auditoría. No deje sus asuntos tributarios al azar: busque ayuda profesional y gane confianza en su futuro financiero.
