Modificar declaración de impuestos
Modificar declaración de impuestos: comprender quién, cómo y cuándo presentar un 1040-X
La presentación de impuestos puede ser compleja; Incluso el contribuyente más meticuloso puede cometer errores o perder valiosas deducciones o créditos. Afortunadamente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) permite a los contribuyentes corregir estos errores presentando una declaración de impuestos enmendada utilizando el Formulario 1040-X. Saber cuándo y cómo presentar una declaración de impuestos enmendada puede ayudar a los contribuyentes a evitar posibles multas y recibir el reembolso de impuestos correcto. En este artículo, proporcionaremos una guía paso a paso sobre quién debe presentar una declaración de impuestos enmendada, cómo hacerlo y cuándo enviar la declaración de impuestos revisada al IRS.
¿Qué es una declaración de impuestos enmendada?
Una declaración de impuestos enmendada es una declaración de impuestos corregida presentada para corregir o cambiar una presentada anteriormente. Puede ser requerido si el contribuyente descubre errores u omisiones en su declaración de impuestos original o recibe información adicional después de que se haya presentado la declaración original.
Por ejemplo, si olvidó declarar ingresos o deducciones en su declaración de impuestos original, puede presentar una declaración enmendada para corregir el error. O, si recibe un Formulario W-2 corregido después de presentar su declaración, es posible que deba presentar una declaración enmendada para reflejar la nueva información.
Para presentar una declaración de impuestos enmendada, debe usar el Formulario 1040-X del IRS, disponible en el sitio web del IRS. Es importante tener en cuenta que solo puede presentar una declaración enmendada dentro de un marco de tiempo específico, generalmente hasta tres años a partir de la fecha en que se presentó la declaración original o dentro de los dos años a partir de la fecha en que pagó el impuesto, lo que suceda más tarde.
Cómo funciona una declaración de impuestos enmendada
Puede corregir un error que cometió al presentar su declaración de impuestos anual presentando una declaración de impuestos enmendada si cometió un error al presentar su declaración de impuestos. Para enmendar su declaración, debe presentar la Declaración Enmendada del Impuesto sobre la Renta Individual de los Estados Unidos, Formulario 1040-X.
No fue hasta agosto de 2020 que tuvo que imprimir el Formulario 1040-X y enviarlo por correo al IRS, ya sea que haya presentado declaraciones enmendadas electrónicamente en línea o no. La tecnología ha prevalecido y ahora es posible presentar declaraciones enmendadas en línea, siempre y cuando también haya presentado su declaración de impuestos original en línea.
Las razones comunes para modificar su declaración de impuestos incluyen las siguientes:
- Al presentar la declaración de impuestos del próximo año, es posible que deba ajustar sus ingresos o gastos si calculó mal.
- Adición de créditos fiscales previamente pasados por alto
- Puede transferir las pérdidas a años anteriores para obtener un reembolso al compensar sus ingresos con esas pérdidas.
- Si aún tiene que reportar ingresos 1099, el IRS generalmente le enviará una carta y le pedirá que lo haga.
Es su responsabilidad presentar su declaración enmendada dentro de los tres años a partir de la fecha en que presentó su declaración de impuestos original (la que tiene el error que ahora está tratando de corregir) o dentro de los dos años a partir de la fecha en que pagó sus impuestos, lo que sea más conveniente para usted. Su declaración original se considera presentada antes de la fecha de vencimiento si la completa más de un año antes de la fecha de vencimiento para que pueda modificarla tres años después.
Las declaraciones enmendadas pueden ayudar a las personas a reclamar deducciones que omitieron o corregir errores descubiertos más tarde. Sin embargo, enmendar una declaración de impuestos aumenta el estatuto de limitaciones para que el IRS audite una declaración de impuestos para ese año.
¿Quién necesita modificar sus impuestos?
Es posible que deba presentar una declaración de impuestos enmendada si encuentra un error material antes de que lo haga el IRS, o si su empleador le envía los W-2 revisados después de la presentación. No escriba al IRS diciéndoles que olvidó incluir algunos ingresos si se encuentra en esta situación.
Aquí están las pautas rápidas del IRS para presentar una declaración enmendada:
- Este estado de declaración de impuestos debe ser corregido.
- Sus dependientes deberían haber sido reportados correctamente.
- Algunos ingresos imponibles deberían haberse incluido en su declaración.
- La deducción o crédito fiscal que está reclamando debe corregirse (o olvidó reclamarlo).
Si no incluye un cronograma en su declaración enmendada o comete un error matemático menor, es posible que el IRS no le exija que presente una declaración enmendada. Puede usar una herramienta de estilo de entrevista para determinar si es necesaria una declaración enmendada si no está seguro de cuál es su situación.
Cuándo presentar una declaración de impuestos enmendada
Saber cuándo modificar su declaración y cuándo no es esencial. Algunas de las situaciones más comunes que requieren una enmienda son las siguientes:
- Te perdiste la deducción o el crédito fiscal que se suponía que debías reclamar.
- Su estado de declaración de impuestos fue incorrecto por accidente.
- Debe agregar o quitar una dependencia.
- En su declaración de impuestos, debería haber reclamado ingresos imponibles.
- Hubo un gasto, deducción o crédito que usted afirmó que no tenía derecho a reclamar.
El IRS solo requiere que presente una declaración de impuestos enmendada si su declaración reciente contiene errores matemáticos o administrativos. Si usted fue víctima de un error en la cuenta bancaria del IRS, a menudo recibiría una factura por los impuestos adicionales adeudados o un reembolso si usted fue la víctima.
Es esencial verificar si el IRS ya ha procesado su declaración de impuestos enmendada antes de presentar una declaración enmendada. Es menos probable que el IRS confunda su declaración original con su declaración enmendada si hace esto. El IRS ya ha procesado su declaración si recibió su reembolso.
Es necesario eliminar que solo tiene un tiempo limitado para reclamar un reembolso al presentar una declaración enmendada:
- Durante los primeros tres años después de la fecha de vencimiento original, o
- El impuesto adeudado por el año debe pagarse lo antes posible.
Generalmente, si se encuentra fuera de ese período, cambiar su devolución no dará lugar a un reembolso.
Cómo presentar una declaración de impuestos enmendada
Puede presentar una declaración de impuestos enmendada con bastante facilidad. Estos son los pasos que debe seguir.
1) Recoja sus documentos
Necesitará su declaración de impuestos original y cualquier documento nuevo que necesite para preparar su declaración de impuestos enmendada. Es posible que deba corregir su formulario W-2 o 1099 si necesita actualizar los ingresos reportados en su declaración de impuestos. Alternativamente, puede reclamar una deducción si aún la necesita. Por ejemplo, puede reclamar una deducción de contribución caritativa con un recibo o una Declaración de interés hipotecario del Formulario 1098 enmendado.
Usando el impuesto sobre la renta de Akron, puede presentar su declaración electrónicamente. Puede acceder e imprimir su declaración de impuestos iniciando sesión en su cuenta de Akron en línea e imprimiendo un PDF de la copia en su computadora o iniciando sesión en su cuenta de Akron en línea. En el sitio web de IRS.gov, puede solicitar una copia de su transcripción de impuestos si aún necesita presentar su declaración usando Akron y necesita ayuda para encontrar una copia de su declaración. La transcripción incluirá la mayor parte de la información de su declaración de impuestos, incluidos ingresos, deducciones, créditos y pagos.
2) Obtenga los formularios correctos
El Formulario 1040-X del IRS se puede usar para enmendar una declaración. Además, necesitará todos los formularios afectados por su cambio. Por ejemplo, si cambia sus deducciones detalladas, necesitará una copia del Anexo A. Agregar intereses adicionales o ingresos por dividendos a su declaración de impuestos probablemente requerirá una copia del Anexo B. Si actualiza sus ganancias y pérdidas de capital, necesitará el Formulario 8949 y el Anexo D. Si los ingresos o gastos de su negocio cambian, normalmente necesitará el Anexo C y el Anexo SE.
Además, Akron le permite modificar su devolución. Debe seleccionar el año fiscal apropiado para su declaración de impuestos enmendada utilizando Akron Income Tax.
Puede modificar su declaración de impuestos si la preparó inicialmente con Akron Income Tax. Inicie sesión en su cuenta, abra su declaración electrónica original y haga clic en el enlace. Luego, el software lo guiará a través de la presentación de una enmienda. Puede preparar la enmienda utilizando incluso el Impuesto sobre la Renta de Akron si no lo utilizó para preparar su declaración de impuestos. Debe ingresar su información en Akron Income Tax para que coincida con lo que presentó la primera vez, luego comience el proceso de enmienda.
3) Complete el Formulario 1040-X
El formulario 1040-X consta de un formulario y tres columnas:
- Columna A. Las cifras reportadas anteriormente en su declaración de impuestos están en esta columna. En el Paso 1, reunió una copia de su declaración de impuestos. Complete esta columna usando esa copia.
- Columna B. Puede usar esta columna para calcular cuánto se debe aumentar o disminuir de su declaración original. Agregar $50 de ingresos por intereses no incluidos previamente en su declaración de impuestos anterior en la línea 1, columna B, por ejemplo, modificaría su ingreso bruto para tenerlo.
- Columna C. Esta columna muestra la cantidad correcta. Si suma las cantidades de las columnas A y B e ingresa el resultado, obtendrá el total.
Debe explicar claramente en la Parte III del Formulario 1040-X por qué modifica su declaración de impuestos.
Dado que no es necesario que conozca todos los detalles, Akron Income Tax facilita la modificación de las declaraciones. Puede completar el Formulario 1040-X y cualquier formulario de respaldo indicando que está modificando su declaración.
4) Envíe sus formularios modificados
Aquellos que presentan su declaración original electrónicamente y cuyo proveedor de software admite la presentación electrónica pueden presentar electrónicamente declaraciones de impuestos enmendadas a partir del año fiscal 2019. Debe imprimir el Formulario 1040-X y cualquier otro formulario que esté modificando si su declaración es para 2018 o antes. Adjunte los siguientes documentos, como W-2 o 1099 actualizados o nuevos. Debe actualizar sus deducciones detalladas en el Anexo A si ha realizado algún cambio en los formularios o anexos. Y cualquier notificación del IRS con respecto a su declaración enmendada.
Envíe por correo todos los formularios y documentos requeridos a la dirección provista en las instrucciones o presente la declaración electrónicamente.
Debe pagar impuestos adicionales si la modificación de su declaración de impuestos genera una factura de impuestos más alta. El pago se puede hacer en línea después de iniciar sesión en el sitio web del IRS o enviar un cheque con la enmienda. Es mejor pagar ahora que esperar a que llegue la factura. Esto minimizará sus costos de intereses y multas.
El IRS puede tardar ocho semanas o más en procesar una declaración de impuestos enmendada
El IRS puede tardar ocho semanas o más en procesar una declaración. de impuestos enmendada si la presenta en papel en lugar de electrónicamente. Utilice el IRS’. Por lo general, toma alrededor de tres semanas antes de que el IRS reciba la información de su declaración.
Es probable que deba presentar una declaración estatal enmendada. si modifica su declaración de impuestos federales. El formulario para enmendar una declaración de impuestos estatal varía de estado a estado. Cuando prepare su declaración federal enmendada, Akron Income Tax seleccionará los formularios estatales apropiados y le brindará instrucciones sobre cómo enviarlos.
Es una buena idea actualizar sus retenciones si sus declaraciones. Enmendadas muestran que debe una gran cantidad de impuestos o recibió un reembolso grande. Con una calculadora de retención gratuita de Akron Income Tax, puede estimar su retención y luego completar un nuevo formulario W-4 para el departamento de nómina de su empleador.
Usando Servicio de impuestos sobre la renta de Akron, un experto manejará sus impuestos de principio a fin . También puede usar Akron Income Tax Assisted para hacer sus impuestos correctamente. Presente sus impuestos utilizando Akron Income Tax. Lo guiaremos a través del proceso de declaración de impuestos respondiendo preguntas simples. Tiene garantizado el reembolso máximo, independientemente de cómo decida hacerlo.
Preguntas frecuentes
¿Se requieren formularios con una declaración enmendada presentada electrónicamente?
Si algunos formularios no necesitan ajustes, debe enviar el conjunto completo de formularios y anexos. También hay un Formulario 1040-X adjunto, mientras que el Formulario 1040-SS/PR no requiere un Formulario 1040-X adjunto.
¿Puedo modificar mi declaración de impuestos si cometí un error?
Puede modificar su declaración de impuestos nuevamente si se da cuenta. de que se cometió un error en la declaración original. Además Si desea asegurarse de que su declaración de impuestos sea precisa, puede presentar tantas declaraciones enmendadas como necesite.
¿Cuántas declaraciones enmendadas puede presentar electrónicamente?
Puede presentar electrónicamente hasta tres declaraciones enmendadas. Si presenta una tercera declaración enmendada aceptada. Además todos los intentos posteriores serán rechazados.
¿Por qué no se puede presentar electrónicamente una declaración enmendada?
Electronic filing of amended tax returns for forms. 1040, 1040-SR, 1040-NR, and 1040-SS/PR can only be done if the tax years have two years. Also, it is impossible to file electronically if you initially filed on paper.